Un credit neperformant este un împrumut obisnuit care poate fi sau deja este înregistrat de catre banci drept pierderi. În Republica Moldova bancile comerciale clasifica creditele drept neperformante atunci când ratele de plata al acestui credit înregistreaza restante de 90 de zile sau mai mult. Creditele pot fi clasificate neperformante înainte de 90 de zile în cazul în care companiile datornice prezinta indicii clare de incapacitate de plata precum ar fi falimentul companiei propriu zise.
În conformitate cu legislatia fiecarei tari în vigoare, bancile nationale impun limite al numarului de zile restante la credite si dobânzi. Criteriul de 90 zile este folosit de majoritatea tarilor din lume pentru a determina creditele neperformante. În aceste tari intra si Republica Moldova, România, Polonia, Ucraina, Austria, Cehia si Ungaria. Estonia si Lituania utilizeaza un numar maxim de 60 de zile de plata al creditelor înainte de a le considera pierderi. Sistemul bancar din Federatia Rusa este foarte precaut în privinta creditelor neperformante datorita faptului ca acestea determina împrumuturile drept pierderi în cazul în care persoanele fizice nu ramburseaza plata creditului în 60 de zile, iar în cazul celor juridice în circa 30 de zile.
Va oferim un exemplu pentru a întelege cum acesta functioneaza. Sa presupunem ca banca X a împrumutat 2 milioane de lei companiei ABC, cu conditia ca compania sa ramburseze împrumutul în rate lunare de 50.000 lei. Pentru o perioada de 2 ani compania ABC efectueaza toate platile aferente creditului la timp, însa la un moment dat aceasta se confrunta cu probleme legate de fluxul numerar si opreste toate platile bancii. Dupa aceasta perioada compania ABC nu a efectuat nici o plata bancii timp de 3 luni consecutive. Din acel moment, banca X va înregistra creditul companiei drept credit neperformant. Cu cât mai mult timp va trece si compania ABC nu va efectua plata, cu atât cresc si sansele bancii de nu asi mai vedea banii.
Creditele neperformante sunt virusul care pune la îndoiala existenta lumii de creditare. Acestea reprezinta datoriile care cel mai probabil nu vor fi rambursate, astfel creând probleme si dificultatii creditorilor în cauza.
Creditele neperformante sunt una dintre principalele cauze ale stagnarii economice nationale si internationale. Fiecare credit neperformant din sectorul financiar poate fi privit ca o oglinda ce se reflecta de la o întreprindere neprofitabila. Din acest punct de vedere, rata creditelor neperformante demonstreaza cât de sanatos este mediul economic în tara. Micsorarea ratei creditelor neperformante trebuie sa fie indubitabil una dintre cele mai mari preocupari al sistemului bancar, pentru ca prin minimizarea acesteia vor fi create conditii necesare pentru îmbunatatirea sistemului economic national. Totusi daca toate creditele neperformante vor continua sa existe si sa se extinda, atunci resursele financiare generate prin depozite vor fi blocate în întreprinderi si sectoare neprofitabile, care în urmare vor împiedica cresterea si eficienta economica. Rata creditelor neperformante este influentata de riscurile valutare, de inflatia monedei în cauza, de crizele economice din acea tara si de capacitatea managementului bancii de a lua decizii importante cu privire la debitorii mari.
Bancile care au o rata ce trece peste limita de 20% impusa de catre Banca Nationala a Moldovei pot fi puse sub controale dure, care prevad crearea unor stimulente de restructurare si de renegociere al creditelor neperformante înainte de a le pierde necontenit.
Conform datelor oficiale BNM din septembrie 2012 pâna în august 2013 rata creditelor neperformante a scazut cu 1.8 p.p. Cea mai mare schimbare în rata creditelor neperformante a avut loc în martie 2013 unde aceasta s-a diminuat cu 1.5 p.p. fata de luna precedenta. Rata creditelor neperformante din Republica Moldova pe parcursul anului analizat este destul de fluctuant si instabil. Desi rata creditelor neperformante s-a diminuat considerabil în ultimul an, soldul datoriei la credite a avut parte de cresteri constante, cu mici diminuari nesemnificative. Soldul datoriei la credite a crescut cu 4.73 miliarde de lei în ultimele 12 luni. În continuare vedeti graficele unde sunt afisate rata creditelor neperformante si soldul datoriei la credite pe parcursul ultimelor 12 luni.
În graficul de mai jos este reprezentata rata creditelor neperformante în 10 tari ale lumii pentru anii 2008-2012. Anul 2008 reprezinta anul de baza, unde criza financiara globala înca nu îsi lasasera toate urmele asupra economiei mondiale. Anul 2008 a fost critic pentru economia mondiala, ceea ce se observa si prin cresterile aspre ale ratei creditelor neperformante. China este tara care a profitat cel mai mult în ultimii ani în urma crizei, datorita numeroaselor investitii reusite care ramân profitabile pâna în ziua de azi. Celelalte tari au avut mai putin noroc unde economiile nationale au avut stagnari economice importante, care în unele cazuri nu si-au revenit la conditiile din anul 2008. Polonia este unica tara din Uniunea Europeana care nu a avut stagnari economice dupa criza financiara, însa totusi rata creditelor neperformante a suferit cresteri datorita comertului dezvoltat cu UE si datorita politicilor monetare implementate de catre Banca Nationala a Poloniei cu scopul de mentine inflatia monedei locale.
Economiile României si a Bulgariei au avut parte de perioade grele dupa criza, unde rata creditelor neperformante a crescut pâna în anul 2012 cu 14 p.p. si respectiv 14.4 p.p. Pentru prima data dupa zeci de ani, ratele creditelor neperformante în SUA si în Marea Britanie au atins cote mai mari de 3%. Economiile nationale au avut pierderi de sute de miliarde de dolari si sute de întreprinderi mari au dat faliment. Comparativ cu ratele creditelor neperformante al celorlalte tari analizate în tabel, rata din Republica Moldova a suferit fluctuatii dure, unde aceasta rata pe perioada a 4 ani de aproximativ 3 ori, cu circa 10 p.p.
Rata creditelor neperformante este un indicator puternic ce arata situatia curenta al economiei nationale, dar si al eficientei bancare. Micsorarea ratei creditelor neperformante este indirect proportionala cu cresterea economica a tarii. Pentru cresterea economiei nationale singura solutie la îndemâna este extinderea productiei prin favorizarea si avantajarea investitiilor. Cei mai mari jucatori care influenteaza direct si indirect economia nationala este banca nationala si guvernul. Deci pentru a crea o economie durabila, rolul guvernului este maximizarea efortului asupra atragerii investitiilor si al capitalului în economia nationala, iar cel al bancii nationale este de a regula cu eficacitate si onest sistemul bancar si de a mentine ratele inflatiei stabile.
Autor: Liviu Gutuleac