Începând cu data de 4 noiembrie 2014, Banca Centrala Europeana (BCE) începe supravegherea directa a unui numar de 120 de banci semnificative din zona tarilor cu moneda euro, care detin 82% din activele bancare din zona euro, în cadrul Mecanismului Unic de Supraveghere (MUS) – Single Supervisory Mechanism (SSM).
MUS se aplica automat doar tarilor europene care au adoptat moneda unica, însa si statele din afara zonei euro pot cere sa fie supravegheate direct de BCE, asa cum are de gând sa faca România, la finalul anului viitor, dupa cum a declarat recent guvernatorul BNR, Mugur Isarescu. În acest scop, BNR va semna cu BCE un asa-zis acord de cooperare strânsa – close cooperation, scrie bancherul.ro.
BCE a publicat un ghid în vederea punerii în aplicare a MUS, noul sistem european de supraveghere financiara, format din Banca Centrala Europeana (BCE) si autoritatile nationale competente (ANC) a tarilor din zona euro. Ghidul explica modul în care functioneaza MUS si ofera îndrumari cu privire la practicile de supraveghere.
MUS, care a intrat oficial în functiune în noiembrie 2014, este el însusi un pas spre o mai mare armonizare la nivel european. Acesta promoveaza abordarea unui cadru unic de reglementare (single rulebook) pentru supravegherea prudentiala a institutiilor de credit, cu scopul de a spori soliditatea sistemului bancar din zona euro.
Înfiintat ca raspuns la lectiile învatate din criza financiara, MUS se bazeaza pe principii si standarde stabilite de comun acord. Supravegherea se realizeaza de catre BCE, împreuna cu autoritatile nationale de supraveghere din statele membre participante. MUS nu vrea sa „reinventeze roata”, ci vrea sa se întemeieze pe cele mai bune practici de supraveghere care sunt deja în vigoare.
MUS functioneaza în cooperare cu Autoritatea Bancara Europeana (EBA), Parlamentul European, Eurogrupul, Comisia Europeana si Comitetul European pentru Riscuri Sistemice (CERS), în cadrul mandatelor acestora, si este dispus sa coopereze cu toate partile interesate si alte organisme internationale.
MUS este compus din BCE si autoritatile nationale de supraveghere din statele membre participante si, prin urmare, combina punctele forte, experienta si expertiza acestor institutii. BCE este responsabila pentru functionarea eficienta si consecventa a MUS si exercita supravegherea asupra functionarii sistemului, pe baza repartizarii responsabilitatilor între BCE si autoritatile nationale, asa cum este prevazut în Regulamentul MUS.
Pentru a asigura supravegherea eficienta, institutiile de credit sunt clasificate ca „semnificative” sau „mai putin semnificative”: BCE supravegheaza direct bancile semnificative, în timp ce autoritatile nationale de supraveghere sunt responsabile cu supravegherea bancilor mai putin semnificative. BCE supravegheaza în mod direct toate bancile clasificate ca fiind semnificative, adica aproximativ 120 de grupuri reprezentând aproximativ 1.200 de entitati supravegheate, cu asistenta din partea autoritatilor nationale.
Supravegherea zilnica este facuta de echipe comune formate din reprezentantii BCE si ai autoritatilor nationale
Supravegherea de zi cu zi va fi realizata de echipele comune de supraveghere – Joint Supervisory Teams (JST), care cuprind atât personalul BCE cât si din cadrul autoritatilor nationale (ANC). Autoritatile nationale continua sa efectueze supravegherea directa a institutiilor mai putin semnificative, în jur de 3.500 de entitati, care fac obiectul supravegherii BCE.
BCE poate prelua supravegherea directa a unei institutii mai putin semnificative în cazul în care acest lucru este necesar pentru a asigura aplicarea consecventa a standardelor ridicate de supraveghere. BCE este, de asemenea, implicata în supravegherea institutiilor si grupurilor transfrontaliere, fie în calitate de supraveghetor a unei institutii din zona euro (home) fie ca supraveghetor gazda (host) în Colegiile de supraveghere.
Stabilite în conformitate cu Directiva privind cerintele de capital (CRD IV), Colegiile de supraveghere sunt organisme de cooperare si coordonare între autoritatile nationale de supraveghere responsabile de, si implicate in supravegherea diferitelor componente ale grupurilor bancare transfrontaliere. Colegiile ofera un cadru pentru supraveghetori si autoritatile competente pentru a îndeplini sarcinile prevazute la CRD IV, de exemplu adoptarea unor decizii comune privind rata de adecvare a fondurilor proprii si nivelul capitalului si a lichiditatii.
Mecanismele de supraveghere: inspectii la fata locului si gestionarea crizelor
MUS efectueaza inspectii la fata locului (on-site inspections), adica investigatii aprofundate cu privire la riscuri, controlul si managementul riscului, cu un scop si durata predefinite, la sediul unei institutii de credit. Aceste inspectii se refera la risc si sunt proportionale.
BCE a stabilit o Divizie centralizata a inspectiilor on-site, care este – printre altele – responsabila pentru planificarea controalelor la fata locului la intervale de 1 an.
În general, scopul unei inspectii la fata locului este:
• sa examineze si sa evalueze nivelul, natura si caracteristicile riscurilor inerente, tinând seama de cultura de risc;
• sa examineze si sa evalueze adecvarea si calitatea guvernantei corporative a bancii si cadrul de control intern în functie de natura activitatii si a riscurilor sale;
• sa evalueze sistemele de control si procesele de gestionare a riscurilor, cu accent pe detectarea punctelor slabe sau vulnerabilitatile care ar putea avea un impact asupra capitalului si lichiditatii bancii;
• sa examineze calitatea elementelor din bilant si situatia financiara a institutiei de credit;
• sa evalueze conformitatea cu reglementarile bancare;
• sa realizeze analize pe subiecte precum riscurile cheie, controale, guvernare.
Odata cu transpunerea Directivei privind redresarea si de restructurarea bancilor (BRRD) în legislatia nationala, BCE în calitate de supraveghetor bancar va trebui sa reactioneze într-un timp util în cazul în care o institutie de credit nu îndeplineste sau este de natura sa încalce cerintele CRD IV si se va asigura ca institutiile de credit vor stabili planuri de redresare viabile.
BCE a stabilit o Divizie de gestionare a crizelor, însarcinata cu sprijinirea JST-urilor în cazuri de criza. Aceasta analizeaza de asemenea planurile de redresare a bancilor semnificative supravegheate si efectueaza o analiza suplimentara, care ofera JST-urilor elemente de referinta, controlul calitatii si sprijin de specialitate.