Esti persoana fizica rezidenta si vrei sa faci o donatie sau sa acorzi un împrumut în strainatate sau unui nerezident sau doresti sa faci anumite transferuri într-o tara unde urmeaza sa te stabilesti cu traiul?
Esti persoana fizica nerezidenta si vrei sa-ti transferi în tara ta economiile pe care le-ai acumulat în Republica Moldova?
Atunci sa stii ca toate acestea sunt operatiuni valutare, iar legislatia Republicii Moldova prevede anumite reglementari specifice pentru efectuarea lor.
Pentru început ne vom referi la operatiunile cu caracter personal, care reprezinta operatiunile ce se efectueaza între persoanele fizice rezidente si nerezidente, precum si transferurile unilaterale ale persoanelor fizice în/din Republica Moldova. Aceste operatiuni includ:
1) împrumuturi;
2) donatii sub diferite forme (cum ar fi: cadoul, darul, ajutorul gratuit);
3) mosteniri si legate;
4) achitarea de catre imigranti a datoriilor în tara în care acestia au avut stabilit anterior domiciliul sau resedinta;
5) transferuri în strainatate ale economiilor nerezidentilor în perioada de sedere a acestora în Republica Moldova;
6) transferuri în strainatate efectuate de catre persoanele fizice rezidente care se stabilesc cu domiciliul în strainatate.
Daca este vorba despre un împrumut sau o donatie, care este oferita de catre o persoana fizica rezidenta în favoarea unei persoane fizice nerezidente si care depaseste suma de 1000 de euro sau echivalentul acestei sume, atunci pentru efectuarea unei astfel de operatiuni este necesara autorizarea Bancii Nationale a Moldovei.
În vederea obtinerii autorizatiei pentru efectuarea acestor operatiuni, solicitantul prezinta la Banca Nationala a Moldovei o cerere de eliberare a autorizatiei întocmita conform cerintelor indicate în Regulamentul privind autorizarea unor operatiuni valutare de catre Banca Nationala a Moldovei. La aceasta cerere se anexeaza:
a) actul de identitate;
b) documentele aferente operatiunii valutare pentru care se solicita eliberarea autorizatiei BNM (solicitare de donatie si /sau contractul de donatie).
Referitor la celelalte operatiuni cu caracter personal, remarcam faptul ca acestea se efectueaza fara restrictii, însa în anumite cazuri este necesar sa fie prezentate anumite documente confirmative atunci când se merge la banca ce urmeaza sa efectueze plata sau transferul aferent operatiunii respective.
Operatiune valutara se considera si atunci când persoanele fizice rezidente efectueaza plati si transferuri din Republica Moldova în strainatate în favoarea altor rezidenti. Însa exista cazuri specifice când este voie de efectuat o astfel de operatiune:
a) daca e vorba despre transferuri de mijloace banesti destinate cheltuielilor familiale, efectuate în favoarea persoanelor fizice rezidente care se afla în strainatate;
b) acordarea unei donatii în favoarea persoanei fizice rezidente care se afla în strainatate în suma ce nu depaseste 1000 de euro (sau echivalentul lor);
c) acordarea unei donatii în favoarea misiunii diplomatice, oficiului consular sau a altei reprezentante oficiale a Republicii Moldova peste hotare în suma ce nu depaseste 1000 de euro (sau echivalentul lor);
d) efectuarea platilor si transferurilor necomerciale socialmente importante în favoarea persoanelor fizice rezidente – beneficiare ale platilor si transferurilor în cauza, care se afla temporar în strainatate.
Persoanele fizice rezidente pot efectua transferuri din Republica Moldova în strainatate pe numele lor numai în cazul:
a) aflarii temporare în strainatate;
b) obtinerii vizei, în cazul în care detinerea în strainatate a mijloacelor banesti de catre persoana fizica reprezinta o conditie obligatorie a statului respectiv pentru obtinerea vizei;
c) daca persoanele fizice respective au conturi deschise în strainatate în baza autorizatiilor eliberate de Banca Nationala a Moldovei, care prevad posibilitatea efectuarii unor astfel de transferuri.
Este de mentionat de asemenea ca retragerea numerarului în valuta straina prin intermediul unui card emis de catre o banca din Republica Moldova din contul unei persoane fizice rezidente se permit în suma ce nu depaseste 10 000 de euro/luna (sau echivalentul lor).
De asemenea, persoanele fizice rezidente si nerezidente pot primi/efectua plati si transferuri în cadrul operatiunilor valutare atât prin conturile lor, cât si fara utilizarea acestor conturi, ceea ce este inadmisibil în cazul persoanelor juridice.
În concluzie, conchidem ca operatiune valutara este orice operatiune ce presupune un element de extraneitate (plati si transferuri efectuate în/din o anumita tara straina sau în valuta straina sau implica un nerezident).
Mentionam faptul ca cele mai multe operatiuni valutare ce presupun iesirea capitalului din tara se supun autorizarii si monitorizarii de catre Banca Nationala. Persoanele fizice pot efectua astfel de operatiuni fie ca au deschise conturi bancare, fie ca nu. Prezentarea de documente ce justifica necesitatea efectuarii anumitor operatiuni nu se considera a fi restrictie, cazurile de restrictie fiind expres vazute de legislatie si presupunând limite de sume sau obtinerea autorizatiei Bancii Nationale.
Autor: Daniela Dermengi
