Prioritatile în materie de supraveghere pentru anul 2017 stabilesc domeniile pe care se va axa procesul de supraveghere în anul 2017. Acestea se bazeaza pe o evaluare a principalelor riscuri cu care se confrunta bancile supravegheate, tinând cont de cele mai recente evolutii din mediul economic, de reglementare si de supraveghere, anunta Banca Centrala Europeana.
Au fost identificate surse de risc la nivelul sectorului bancar, în cooperare cu autoritatile nationale competente, pe baza contributiilor furnizate de echipele comune de supraveghere (ECS), de analizele macroprudentiale si microprudentiale ale Bancii Centrale Europene (BCE), precum si de rapoartele unor organisme internationale.
Vectorii semnificativi de risc identificati sunt urmatorii:
- un mediu grevat de rate ale dobânzilor extrem de scazute/negative;
- niveluri ridicate ale creditelor neperformante;
- o crestere economica firava în toate tarile din zona euro;
- incertitudini geopolitice la nivelul UE;
- reactiile bancilor si pietelor fata de noile reglementari;
- o eventuala inversare a primelor de risc pe pietele financiare;
- situatia economiilor de piata emergente;
- dezechilibre fiscale la nivelul UE;
- abateri ale bancilor;
- evolutiile pe pietele creditelor imobiliare;
- criminalitatea cibernetica si perturbari ale sistemelor informatice;
- concurenta nebancara.
Cele doua categorii de riscuri afectate cel mai mult de aceste surse de risc sunt riscul aferent modelelor de afaceri si profitabilitatii si riscul de credit.
Pentru a permite bancilor sa contracareze cu eficacitate aceste riscuri principale, supravegherea bancara europeana si-a simplificat prioritatile în materie de supraveghere. În anul 2017, trei domenii prioritare vor ghida procesul de supraveghere bancara:
- modelele de afaceri si vectorii profitabilitatii;
- riscul de credit, cu accent pe creditele neperformante si concentrari;
- gestionarea riscurilor.
Pentru fiecare dintre aceste prioritati, vor fi derulate o serie de initiative în materie de supraveghere; în mai multe cazuri, implementarea completa a unor astfel de initiative ar putea sa necesite o perioada mai lunga de un an.
Cu toate acestea, riscurile de mai sus, precum si prioritatile în materie de supraveghere nu ar trebui considerate o lista exhaustiva. Numeroase activitati care nu au fost evidentiate în mod explicit în acest document se desfasoara în mod continuu, de exemplu activitati legate de riscurile privind criminalitatea cibernetica.
De asemenea, pot fi necesare activitati diferite de supraveghere la nivelul bancilor, tinând cont de profilurile de risc specifice ale institutiilor de credit. Cu toate acestea, prioritatile reprezinta un instrument esential de coordonare a masurilor de supraveghere la nivelul bancilor într-un mod suficient de armonizat, proportional si eficient, contribuind astfel la asigurarea unor conditii echitabile si la exercitarea unui impact mai puternic în materie de supraveghere.
Modelele de afaceri si vectorii profitabilitatii
Modelele de afaceri si vectorii profitabilitatii continua sa reprezinte un domeniu prioritar în anul 2017, îndeosebi având în vedere perioada prelungita cu rate extrem de scazute/negative ale dobânzilor. Prin urmare, supravegherea bancara europeana va continua analiza tematica a modelelor de afaceri si a vectorilor profitabilitatii bancilor. În cadrul analizei, ECS vor efectua examinari aprofundate pe parcursul întregului an 2017. Un alt aspect care necesita atentie în materie de supraveghere îl vor constitui repercusiunile posibile ale referendumului din Regatul Unit privind apartenenta la UE asupra bancilor supravegheate si a modelelor de afaceri ale acestora. De asemenea, supravegherea bancara europeana va explora riscurile potentiale la adresa modelelor de afaceri ale bancilor generate de aparitia „FinTech” si de concurenta nebancara.
Riscul de credit, cu accent pe creditele neperformante si concentrari
Riscul de credit ramâne una dintre prioritatile principale în materie de supraveghere în anul 2017. Mai multe institutii prezinta în continuare un stoc ridicat de credite neperformante. Dupa publicarea liniilor directoare privind creditele neperformante adresate bancilor, supravegherea bancara europeana va continua – prin intermediul grupului sau operativ privind creditele neperformante – sa sprijine ECS în ceea ce priveste masurile adoptate si dialogurile de supraveghere referitoare la liniile directoare privind creditele neperformante si evaluarea creditelor neperformante ale bancilor. Având în vedere introducerea viitoare a standardului de contabilitate „IFRS 9 – Instrumente financiare”, analiza tematica a impactului potential al IFRS 9 asupra bancilor si a gradului de pregatire a acestora va fi intensificata. Pentru a investiga concentrarile excesive ale riscului de credit în anumite categorii de active, precum împrumuturile acordate sectorului transportului maritim, supravegherea bancara europeana intentioneaza sa utilizeze o noua abordare, care combina elemente la fata locului si la distanta.
Gestionarea riscurilor
În acest domeniu, elemente din prioritatile pentru anul 2016 privind guvernanta riscului, adecvarea capitalului si lichiditatea au fost combinate cu aspecte noi pentru care sunt considerate necesare unele îmbunatatiri. Se va acorda o atentie speciala urmatoarelor initiative:
- Respectarea principiilor Comitetului de supraveghere bancara de la Basel (CSBB) privind agregarea eficace a datelor referitoare la riscuri si raportarea riscurilor;
- Analiza tintita a modelelor interne;
- Procesele de evaluare a adecvarii capitalului intern si lichiditatii interne – Internal Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP) si Internal Liquidity Adequacy Assessment Process (ILAAP);
- Externalizarea activitatilor.